Milloin osa-aikaeläkkeen määrä tarkistetaan?
Osa-aikaeläkkeen määrä tarkistetaan, jos osa-aikatyön ansioissa on tapahtunut
- pysyvä muutos, joka
- merkittävästi poikkeaa osa-aikaeläkettä määrättäessä huomioon otetuista osa-aikatyön ansioista.
Merkittävällä muutoksella tarkoitetaan vähintään 15 prosentin muutosta.
Tarkistaminen tehdään muutosta seuraavan kalenterikuukauden alusta. Jos muutos tapahtuu kalenterikuukauden ensimmäisenä päivänä, tarkistaminen tehdään tästä päivästä lukien.
Ennen 1.1.2012 voimassa olleen säännöksen mukaan eläkkeen määrä tarkistettiin, jos ansiotuloissa tapahtunut muutos poikkesi olennaisesti yleisestä palkkakehityksestä. Olennaisena muutoksena pidettiin soveltamiskäytännössä yli 10 prosentin muutosta. 10 prosentin rajaa sovelletaan edelleen, kun tarkastellaan vuonna 2011 ja sitä aiemmin saatuja ansioita.
Mikä on pysyvä muutos?
Eläkkeen määrän tarkistaminen edellyttää pysyvää ansioiden muutosta. Pysyvä muutos voi johtua esimerkiksi
- työtehtävien muutoksesta
- työaikajärjestelyjen muutoksesta
- henkilökohtaisen palkanlisän muutoksesta
- työsuhteen ehtojen muutoksesta
- yleisestä palkkakehityksen muutoksesta (esimerkiksi TES:n mukainen korotus)
Osa-aikatyön ansiot voivat myös muusta syystä olla pysyväisluonteisesti suuremmat tai pienemmät kuin miksi ne on osa-aikaeläkepäätöksessä määritelty. Esimerkiksi osittaisesta lomautuksesta johtuva ansioiden aleneminen ei kuitenkaan ole sellainen pysyvä muutos, jonka perusteella osa-aikaeläkkeen määrä laskettaisiin uudelleen.
Osa-aikaeläkkeen määrä tarkistetaan vain, jos ansioiden muutoksen yhteisvaikutus on vähintään 15 prosenttia
Merkittävänä poikkeamana osa-aikatyön ansiotuloista pidetään vähintään 15 prosentin muutosta. Sillä, mistä osa-aikatyön ansioiden muutos johtuu, ei ole merkitystä. Ansioiden muutos voi johtua useista eri syistä. Olennaista on, onko muutosten yhteisvaikutus vähintään 15 prosenttia.
Prosenttimäärää ei ole mainittu laissa, mutta se mainitaan 1.1.2012 voimaan tulleen lainmuutoksen perusteluissa (HE 89/2011). 15 prosentin rajaa sovelletaan tarkasteltaessa niitä ansioita, jotka eläkkeensaaja on saanut lainmuutoksen tultua voimaan.
Aloite eläkkeen määrän tarkistamiseen tulee tavallisesti eläkkeensaajalta silloin, kun hänen osa-aikatyön ansionsa ovat pysyvästi alentuneet ja hän ilmoittaa tästä eläkelaitokselle saadakseen suuremman eläkkeen. Syy ansioiden alentumiseen voi olla esimerkiksi se, että eläkkeensaaja on vaihtanut työpaikkaa ja uuden osa-aikatyön ansiot ovat aiempaa alemmat.
Osa-aikaeläke määräytyy lähtökohtaisesti osa-aikatyötä koskevan sopimuksen perusteella. Osa-aikaeläkettä ei kuitenkaan lasketa uudelleen pelkästään sillä perusteella, että henkilö on solminut uuden työsopimuksen erilaisin ehdoin. Uudelleen laskenta määräytyy sillä perusteella, miten suuri vaikutus muutoksella on osa-aikatyön ansioiden kokonaismäärään. Osa-aikaeläke lasketaan uudelleen sillä perusteella, kuinka paljon osa-aikatyön ansioiden kokonaismäärä muuttuu.
Miten osa-aikaeläkkeen määrä tarkistetaan?
Kun osa-aikaeläkkeen määrä tarkistetaan, tarkastellaan muutosta ansiotuloissa. Muutosta verrataan
- osa-aikaeläkkeen alkaessa arvioituihin osa-aikatyön ansioihin tai
- edellisen tarkistusajankohdan ansioihin.
Vertailussa käytettävä osa-aikatyön ansio tarkistetaan palkkakertoimella tarkasteluajankohdan tasoon. Jos ansiot ovat vähintään 15 prosenttia suuremmat tai pienemmät, eläkkeen määrä lasketaan uudelleen.
Esimerkki Palkkakertoimella tarkasteluajankohdan tasoon tarkistettu osa-aikatyön ansio on 1 200 e. Uusi osa-aikatyön ansio on 1 350 e. Ansioiden muutos on 1 350 – 1 200 = 150 e. 150/1 200 x 100 = 12,5 prosenttia. Määrää ei tarkisteta.
Palkkakertoimella tarkasteluajankohdan tason tarkistettu osa-aikatyön ansio on 1 300 euroa. Osa-aikatyön uusi ansio on 1 100 euroa. 1 300 – 1 100 = 200 euroa. 200/1 300 x 100 = 15,4 prosenttia. Osa-aikaeläkkeen määrä tarkistetaan.
Kun määrä tarkistetaan, vakiintunut ansio on se, joka oli laskennan perusteena, kun osa-aikaeläkkeen määrä laskettiin ensimmäisen kerran. Vakiintunut ansio tarkistetaan palkkakertoimella tarkasteluajankohdan tasoon. Uutena osa-aikatyön ansiona pidetään sitä ansiota, jonka henkilö tosiasiallisesti tarkasteluhetkellä sai tai tulee uuden selvityksen perusteella saamaan.
Enimmäismäärä korotetaan työeläkeindeksillä. Osa-aikaeläkkeen 75 prosentin enimmäismäärä lasketaan silloin, kun eläke myönnetään ensimmäisen kerran. Enimmäismäärää ei yleensä lasketa uudelleen, kun osa-aikaeläkkeen määrää tarkistetaan. Osa-aikaeläkkeen aikaiset ansiot eivät siten vaikuta 75 prosentin rajaan.
Osa-aikaeläkkeen enimmäismäärä lasketaan kuitenkin uudestaan siinä tapauksessa, että henkilölle myönnetään uusi lita-etuus tai lita-etuuden määrä muuttuu. Jos lita-etuus perustuu pääosin tai kokonaan osa-aikatyön ansioon, ensisijaisten etuuksien vähentämistä ei tältä osin tehdä.
Jos osa-aikaeläkkeen eläketapahtuma on ollut ennen vuotta 2006, sovelletaan vuoden 2004 yhteensovitussäännöksiä, kun osa-aikaeläkkeen enimmäismäärää lasketaan uudelleen.
Eläkelaitos antaa valituskelpoisen päätöksen osa-aikaeläkkeen määrän tarkistamisesta. Eläkelaitos ilmoittaa päätöksessä, että
- eläkkeen määrä on tarkistettu, koska ansiot ovat muuttuneet vähintään 15 prosenttia
- ansioiden tulee edelleen pysyä 35 – 70 prosentin rajoissa vakiintuneesta ansiosta.
Miten osa-aikaeläkkeen määrä tarkistetaan, kun tieto ansioiden muutoksesta saadaan etukäteen?
Kun eläkelaitos saa tiedon ansion muutoksesta etukäteen tai tosiaikaisesti, muutoksen vaikutusta tarkastellaan ajassa eteenpäin.
Eläke maksetaan tarkistettuna
- muutosta seuraavan kalenterikuukauden alusta lukien
- muutoskuukauden alusta lukien, jos ansiot muuttuvat kuukauden ensimmäisenä päivänä.
Kun eläkelaitos saa tiedon ansioiden muutoksesta, eläkelaitos tutkii samalla, ovatko muut osa-aikaeläkkeen saamisen edellytykset edelleen olemassa.
Miten osa-aikaeläkkeen määrä tarkistetaan, kun tieto ansioiden muutoksesta saadaan vuosivalvonnan yhteydessä?
Kun eläkelaitos saa tiedon ansion muutoksesta jälkikäteen, muutoksen vaikutusta tarkastellaan takautuvasti. Kyse on ansiovalvonnasta.
Eläkelaitos tarkistaa ensin, ovatko osa-aikaeläkkeen saamisen edellytykset olemassa. Jos osa-aikaeläkkeen saamisen edellytykset edelleen täyttyvät, tarkastellaan ansiomuutoksen vaikutusta eläkkeen määrään.
Kokonaisansioiden muutos alle 15 prosenttia
Eläkelaitos tarkistaa, ovatko osa-aikatyön kokonaisansiot valvottavan kalenterivuoden aikana ylittäneet kuukausitasolla 15 prosentin rajan (vuosiansiot/12). Jos muutos jää kuukausitasolla alle 15 prosenttiin, eläkettä ei lasketa uudelleen.
Kokonaisansioiden muutos vähintään 15 prosenttia
Jos kalenterivuoden kokonaisansiot ovat muuttuneet vähintään 15 prosenttia, osa-aikaeläkkeen määrä lasketaan uudestaan.
Eläkkeen määrä lasketaan uudestaan
- todellisesta muutosajankohdasta lukien
- valvontavuoden alusta lukien, jos todellista muutosajankohtaa ei ole todennettu.
Jos muutosajankohta on todennettavissa, osa-aikaeläkkeen määrä tarkistetaan
- muutosta seuraavan kalenterikuukauden alusta
- muutoskuukauden alusta, jos ansiot muuttuvat kuukauden 1. päivästä lukien.
Eläkelaitos lähettää eläkkeensaajalle kuulemiskirjeen, jossa kerrotaan, että
- eläkkeen määrää tarkistetaan ansioiden muutoksen vuoksi
- määrä tarkistetaan kalenterivuoden (valvontavuosi) alusta lukien
- jos ansiot ovat muuttuneet jostain muusta ajankohdasta kuin vuoden alusta, eläkkeensaajalla tai työnantajalla on mahdollisuus todentaa tämä ajankohta, jolloin eläke tarkistetaan tämän ajankohdan perusteella.
Vakuutusoikeus on antanut päätöksen (Dnro 10588/2005) tilanteessa, jossa osa-aikaeläkkeen aikaiset ansiot olivat valvontavuonna nousseet yli 10 prosenttia. Koska ei ollut todennettavissa selkeää ajankohtaa, josta lukien ansiot olisivat olennaisesti muuttuneet, osa-aikaeläkkeen määrä tuli laskea uudelleen koko vuoden keskimääräisen kuukausiansion perusteella valvontavuoden alusta lukien.
Vakuutusoikeuden päätös on annettu aikana, jolloin osa-aikaeläkkeen määrä tarkistettiin, jos ansioiden muutos oli yli 10 prosenttia.